Kartová marže

Výpočty, nabídky a výběr řešení

Modelové výpočty měsíčních poplatků za karty: kavárna, autoservis a e-shop položka po položce

Tři smyšlené provozy, tři rozpočty na přijímání karet v Kč – od procentní sazby po nájem terminálu a DPH. Kde dělá rozdíl pevný poplatek, mix karet a sezóna. Ilustrativní ceny.

Aktualizováno · 4 min čtení

Modelové výpočty měsíčních poplatků za karty: kavárna, autoservis a e-shop položka po položce

Na třech smyšlených provozech ukazujeme, jak se skládá měsíční účet za přijímání karet. Kavárna s malými útratami vyjde modelově na zhruba 2 700 Kč měsíčně (1,50 % obratu kartou), autoservis s vysokými platbami a firemními kartami na asi 4 400 Kč (0,98 %) a e-shop s platební bránou na přibližně 7 600 Kč (2,00 % včetně vratek a sporů). Všechny sazby a ceny jsou ilustrativní, nevycházejí z ceníků konkrétních poskytovatelů a slouží k pochopení struktury nákladů. Vlastní čísla dosaďte do odhadu měsíčních poplatků. Postup výběru popisuje pilířový článek jak vybrat platební terminál.

Provoz A: kavárna v krajském městě

Kavárna s jednou pokladnou, 900 plateb kartou měsíčně, průměrná útrata 200 Kč. Paušální sazba, pronajatý terminál. Majitelka není plátkyní DPH.

PoložkaVýpočet (ilustrativně)Kč za měsíc
Obrat kartou900 × 200 Kč180 000
Procentní poplatek 1,2 %180 000 × 1,2 %2 160
Pevný poplatek za transakci0 Kč0
Nájem terminálu 450 Kč + DPH 21 %450 × 1,21544,50
Papírové výpisypaušál0 (elektronicky)
SIM v terminálusoučást nájmu0
Celkem2 704,50

Efektivní sazba: 2 704,50 ÷ 180 000 = 1,50 %. Protože majitelka není plátkyní, je DPH z nájmu skutečný náklad.

Co kdyby měla nabídku s pevným poplatkem? Varianta 0,9 % + 0,40 Kč za transakci + stejný nájem: 1 620 + 360 + 544,50 = 2 524,50 Kč (1,40 %). U útraty 200 Kč tvoří 0,40 Kč 0,2 % – nabídka je přesto levnější, protože procento je o 0,3 bodu nižší. Při útratě 100 Kč by se výhoda vytratila: pevný poplatek by činil 0,4 % platby.

Sezóna: v létě s předzahrádkou obrat 260 000 Kč, v lednu 110 000 Kč. Při 1,2 % je rozdíl v poplatcích 3 120 − 1 320 = 1 800 Kč, nájem zůstává. Pro tento provoz se proto nevyplatí měsíční paušál s limitem nastaveným podle letních měsíců.

Provoz B: autoservis s firemními zákazníky

Autoservis, 150 plateb kartou měsíčně, průměrně 3 000 Kč. Asi 40 % obratu tvoří firemní karty (flotily, živnostníci). Model interchange++, koupený terminál. Plátce DPH.

PoložkaVýpočet (ilustrativně)Kč za měsíc
Obrat kartou150 × 3 000 Kč450 000
Mezibankovní poplatek – spotřebitelské karty (60 % obratu, průměr 0,25 %)270 000 × 0,25 %675
Mezibankovní poplatek – firemní karty (40 % obratu, modelově 1,4 %)180 000 × 1,4 %2 520
Poplatky schématu (modelově 0,1 %)450 000 × 0,1 %450
Marže acquirera 0,12 % + 0,50 Kč540 + 75615
Správa vlastního terminálu a SIMpaušál bez DPH150
Celkem bez DPH4 410

Efektivní sazba: 4 410 ÷ 450 000 = 0,98 %. Více než polovinu nákladů tvoří mezibankovní poplatek firemních karet, na který se evropský strop nevztahuje. Kdyby servis dostal paušální sazbu 0,95 % bez výjimek pro firemní karty, zaplatil by 4 275 + 150 = 4 425 Kč – prakticky stejně. Paušální nabídky ale pro firemní karty často mají vyšší sazbu; čtěte výjimky.

Citlivost na mix karet: kdyby firemní karty tvořily jen 35 % obratu místo 40 %, přesunulo by se 22 500 Kč do spotřebitelských karet a mezibankovní poplatek by klesl o 22 500 × (1,4 − 0,25) % ≈ 259 Kč měsíčně.

Provoz C: e-shop s doplňky do domácnosti

E-shop, 500 objednávek měsíčně, průměrně 900 Kč, 85 % platí kartou nebo peněženkou (425 plateb). Platební brána „vše v jednom“. Plátce DPH.

PoložkaVýpočet (ilustrativně)Kč za měsíc
Obrat online platbami425 × 900 Kč382 500
Procentní poplatek 1,5 %382 500 × 1,5 %5 737,50
Pevný poplatek 2 Kč za transakci425 × 2850
Měsíční paušál brány (bez DPH)paušál490
Refundy: 10 vratek, poplatek se nevrací10 × 900 × 1,5 % + 10 × 2155
Chargebacky: 1 spor × 400 Kč400
Celkem bez DPH7 632,50

Efektivní sazba: 7 632,50 ÷ 382 500 = 2,00 %. Bez sporů a refundů by to bylo 7 077,50 Kč (1,85 %). Je vidět, že vratky a chargebacky mohou zvednout náklady o desetiny procentního bodu – proto se vyplatí dobře popsat zboží a reagovat na reklamace dřív, než zákazník zahájí spor (chargeback pro obchodníky).

Pokud by e-shop nabídl u objednávek nad 3 000 Kč QR platbu převodem a využilo ji 40 objednávek po 4 000 Kč, ušetřil by na procentním poplatku 160 000 × 1,5 % + 40 × 2 = 2 480 Kč měsíčně – za cenu pomalejšího párování (QR platby a okamžité platby).

Co mají výpočty společného

ZjištěníKavárnaAutoservisE-shop
Největší položkaprocentní poplatekmezibankovní poplatek firemních karetprocentní poplatek brány
Citlivost na pevný poplatekvysokánízkástřední
Vliv mixu karetnízkývysokýstřední (zahraniční zákazníci)
Kde hledat úsporunižší sazba, bez pevné složkymarže, výjimky pro firemní kartyvratky, spory, QR pro vyšší částky

Jak si udělat vlastní výpočet

  1. Vezměte údaje za poslední 3–12 měsíců (obrat, počet plateb, průměr).
  2. V odhadu měsíčních poplatků zvolte typ provozu, přepište poplatek za transakci podle nabídky a doplňte pevné položky.
  3. Pro přesný výpočet s procentem a pevnou složkou použijte kalkulačku poplatku.
  4. Porovnejte s tím, co platíte dnes – návod efektivní sazba z výpisu.
  5. Spočítejte slabý a silný měsíc, nejen průměr.

Časté otázky

Proč autoservis platí nižší efektivní sazbu než kavárna, i když má drahé firemní karty?

Protože má vysoké průměrné platby a nízkou marži; pevné složky se rozpustí. Kavárna platí vyšší procento a nájem se u nižšího obratu projeví víc.

Musím do výpočtu zahrnout DPH?

Neplátci ano – DPH z nájmu terminálu a dalších zdanitelných položek je jejich skutečný náklad. Plátci počítají bez DPH. Viz DPH a účtování poplatků.

Jsou tyto sazby obvyklé?

Jsou to ilustrativní předpoklady pro výuku výpočtu, ne průzkum trhu. Skutečné sazby se liší podle poskytovatele, obratu a vyjednávání; ověřte je v písemné nabídce.

Zdroje

Související průvodci